性质恶劣！挖9米巨坑深埋财务资料！深圳一公司及3名高管被罚

公告显示，深圳证监局决定对时任康铭盛执行董事李迪初、财务彭立新、副总经理廖聪奇三人责令改正，分别处以100万元罚款。同时，对*ST长方及多名责任人因涉嫌信息披露违法违规，深圳证监局拟给予其警告，并分别处以100万元至500万元不等的罚款。

据深圳证监局的调查，康铭盛三名负责人在接受检查时，存在销毁、隐匿检查要求提供的文件资料的行为。

2021年11月11日，深圳证监局下发检查通知书并提供资料清单（含子公司）后，彭立新指使部分员工不配合检查，组织人员打包财务核算材料、删除工作电脑资料、更换电脑硬盘；廖聪奇安排人员将有关纸质资料焚烧或掩埋，要求相关人员删除电脑资料和工作微信内容。

更令人震惊的是，2022年11月1日，公安机关在康铭盛江西子公司厂区起获377筐被掩埋的资料，这些资料包含2019—2021年期间销售合同、对账单和存货生产入库资料等与检查事项有关的材料。

在现场检查过程中，深圳证监局注意到，康铭盛使用的鼎捷ERP系统存在数据缺失情况。该系统缺少2021年12月以前的数据。事实上，康铭盛早已使用该财务系统进行记账，作为检查相关事项对接人的彭立新未按要求配合提供该系统2021年12月之前的业务和财务数据。

此外，他们还存在提供虚假返利相关材料的违法事实。2022年4月证监局要求康铭盛对业务真实性等进行自查时，彭立新向李迪初汇报后，组织财务部门弄虚作假。

深圳证监局认为，这些行为违反了证券法第一百七十三条的规定，已构成证券法第二百一十八条所述拒绝、阻碍监督检查违法行为。而且当事人拒绝、阻碍监督检查手段粗暴、情节严重、性质恶劣，对于他们提出的陈述申辩意见不予采纳。

依据相关法律规定，深圳证监局决定对李迪初、彭立新、廖聪奇责令改正，并分别处以100万元罚款。同时，深圳证监局拟对*ST长方及多名责任人给予警告，分别处以100万元至500万元不等的罚款。

公开资料显示，*ST长方主要从事LED离网照明、应急照明、电风扇、便携式储能产品等其他电子产品及LED照明光源器件的研发、设计、生产和销售。康铭盛则为全球离网照明行业领先企业产品品类涵盖移动照明、家居照明、离网生活家电、多功能便携储能等领域。

2015年，为做大LED产业，*ST长方耗资5.28亿元，以支付现金和发行股份等方式购买李迪初等人持有的康铭盛60%股权，将康铭盛纳入*ST长方合并报表范围。

业绩对赌期间，康铭盛控制权仍长期掌握在李迪初等原管理团队手中。由于新冠疫情影响，康铭盛当年并未完成业绩承诺，*ST长方与康铭盛就业绩补偿款金额产生了分歧。*ST长方多次与康铭盛创始人、原执行董事李迪初及其原管理团队就加强对康铭盛管控等事宜进行交涉，双方矛盾愈演愈烈，一度上演舆论攻击、上市公司堵门盘查、子公司报警等戏码。

2023年2月6日，*ST长方公告称，2022年7月12日，*ST长方管理层获悉以李迪初、聂卫、彭立新等为主的康铭盛原管理团队涉嫌隐匿、故意销毁会计凭证，公司随即安排人员前往阻止并向深圳龙华警方报警。

*ST长方称，经长达两天时间，共挖出377箱（塑料周转箱50厘米×40厘米×30厘米）会计原始凭证资料等，挖掘掩埋资料的坑长约9米、宽约5米、深约5米，资料所属期间为2013年至2021年，被掩埋的资料均为用于会计核算的原始凭证单据等。

彼时，李迪初在接受媒体采访时曾公开表示，资料均为江西子公司的内部单据，不涉及关键会计数据与会计凭证，且自己对此事毫不知情。

此后，*ST长方和康铭盛双双被监管部门立案。2023年2月，因涉嫌拒绝、阻碍证券监督管理机构及其工作人员依法履行监督检查职权，证监会决定对康铭盛立案。2024年4月，因涉嫌信息披露违法违规，证监会决定对*ST长方立案。

经调查，深圳证监局披露，这些资料包含2019—2021年期间销售合同、对账单和存货生产入库资料等与检查事项有关的材料。深圳证监局表示，本案当事人销毁、隐匿检查要求提供的文件资料，拒绝、阻碍监督检查手段粗暴、情节严重、性质恶劣，对其陈述申辩意见不予采纳。

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深圳大件事（nandusz）、N视频报道

采写：南都·湾财社记者 刘常源

编辑：张盼梅